|
琼农协函【2016】5号
关于推荐海南农林牧渔企业上市的通知
各农林牧渔企业、有关涉农企业、会员单位：
目前，从国务院到省市政府，对新生的四板市场皆取鼓励姿态，国发【2015】54号发文称，新四板可实行做市商等第三方服务体系；海南省财政厅、农业厅及海口等市县均发文补贴，大力支持海南省本地农业企业上四板市场。为了加快农业企业利用资本市场，推动农业企业实现规范发展并获得长期稳定的资本金，有效提升农业企业的品牌价值、市场影响力，推进现代农业的发展，使海南省本地农林牧渔企业登陆四板乃至三板市场，我会与海南中尚投资管理股份有限公司达成合作，共同推荐企业登陆海股交（四板）、新三板等资本市场，有意上资本市场的农业企业可联系我会。
地址：海口市龙华区大同路38号财富中心1808室
电话：68560034 68560064 传真：68560034
特此通知。
附件：1、四板市场介绍 2、琼财债【2014】555号
3、海府【2014】94号 4、三发【2014】2号
海南省农业交流协会
二0一六年四月十八日
附件1
四板市场介绍
一、 我国资本市场简史
自1992年7月成立沪深交易所算起，至2016年3月，近24年的发展，逐步形成多层次的资本市场：
 一
A股（主板）2826
中小板780
创业板500
新三板5878
四板36
二、 四板挂牌（指交易板即E板，下同）条件
四板挂牌条件中没有类似与中小板、创业板关于企业营业收入、净利润、经营活动产生现金流量净额等财务指标的硬性要求，侧重关注投资者利益的保护，强调企业的规范运作情况、成长性及未来发展前景，一般通过对企业所处的行业、财务情况、主要股东及管理层等多种软性因素的考察来判断：
公司申请挂牌，应具备以下条件：
1、合法设立并存续经营2年以上的股份有限公司;
2、公司主营业务明确，商业模式清晰，具有持续经营能力；
3、公司治理结构健全，内部管理控制制度完善，合法规范经营；
4、公司核心高级管理人员稳定，团队具备丰富的行业从业经验，核心竞争力突出；
5、股交中心规定的其他条件。
三、四板的相关政策
从国务院到省市政府，对新生的四板市场皆取鼓励姿态，国发【2015】54号发文称，新四板可实行做市商等第三方服务体系；海南省及海口市发文补贴：
1、省补50万元；
2、海口市、澄迈补30万元；三亚补30万元，另加退税；
3、省农业厅给农业口的企业15万元奖励。
祥见附件---补贴文件
四、挂牌所需的机构及文件（皆为合格的会员机构）及流程
1、推荐人---尽职调查报告
2、会所---审计报告（2年及以上）
3、律所---法律意见书
4、评估机构---评估报告 （基准日价值）
具体流程以推荐机构为主导，服务机构完成各自专业职能，公司配合：拟挂牌公司与上述机构签署挂牌协议—机构进场尽职调查—股改方案与落实—挂牌资料撰写报送—股交中心审核通过—鸣锣
五、挂牌的利弊解析
公司通过股改后挂牌，利弊视自身状况而径庭迥异，从日常角度讲弊端：
首先是有限度的公开企业商业资料，对一些需高度保密的行业有泄密之可能；对一些有社会恩怨的关键人员有失隐避之虑；如果信誉不好会有负面宣传之嫌；
其次是因股权会流通而溢价，内部股东之间可能会因未来的股权利益增长而计较；
再次是股改时的有可能补税或未来偷税可能的减少。
挂牌对企业的正向作用是平台式的或称全方位的，其价值的大小通过公司团队的运用能力决定，从大概率直观讲具体利益：
首先是规范的力量：挂牌的过程是专业机构对企业的财务、税务、法务和内控及治理结构的规范，其显著后果是：一理顺财务，二通过税务筹划最大限度合法节税，三通过顶层设计优化治理结构或经营流程，四是减少违法行为或后果；
其次是有利于企业扩大宣传，提高市场地位；
再次是有利于提高股份的流动性、有利于企业吸收风险资本投入，通过四板转三板比直上更有优势，更利于获得银行贷款，也便利政府补贴；
锁定期过后，公司增加一个方向-经营自己的股票。
第十四条 对在省内区域性股权交易市场挂牌的企业给予50万元奖励。对在省外区域性股权交易市场挂牌的企业给予15万元奖励。(备注：适用于完成股改并在本中心交易板挂牌的海南省企业)
各市县可参照该奖励标准，对辖区内的企业给予奖励。
第十条 对中介机构的奖励。
(三)为海南企业完成股改在海南股权交易中心成功挂牌提供服务的中介机构，奖励标准为：推荐机构8万元，会计师事务所奖励3万元，律师事务所奖励1万元。
第七条 对发行中小企业私募债的中小微企业，按发行中小企业私募债票面利率的15%给予贴息，贴息按企业每年实际发生利息计算，每年补贴上限为30万元，直至债券发行期结束为止。
附件3：
Ø 海口市政策
三、鼓励金融业和支持资本市场发展
（六）鼓励企业上市融资
在区域性股权交易市场挂牌的企业，给予一次性30万元的奖励。（备注：适用于完成股改并在本中心交易板挂牌的海口市企业）
（七）支持企业发债
对企业通过发行企业债券方式融资的，按其融资额的0.5%给予奖励，最高奖励不超过100 万元。
四、加快金融产业发展，提升金融业竞争力
（三）直接融资奖
2. 在区域性股权交易市场挂牌的前10家企业，给予一次性30万元奖励。
5.拟上市企业（含新三板、区域性股权交易市场挂牌企业）在上市过程中，因调整以前年度应纳税所得或因税收入而补交的企业所得税，地方留成部分给予全额奖励。
(备注：适用于完成股改并在本中心交易板挂牌的三亚市企业)
|
